¿Quién puede reclamar el crédito de contribución al ahorro para la jubilación?

¿Quién puede reclamar el crédito de contribución al ahorro para la jubilación?
Category: Crédito Fiscal
13 enero, 2021

Una de las mejores cosas de ahorrar dinero para la jubilación es que, en muchos casos, puede reclamar un crédito por contribución de ahorros para la jubilación en su declaración de impuestos.

En Addition Financial, hemos descubierto que nuestros miembros a veces no están seguros de si califican para el crédito de contribución de ahorros para la jubilación. Nunca queremos que ningún miembro pague más de lo necesario en impuestos. Con eso en mente, aquí está la información que necesita, incluida una explicación de quién califica para el crédito y cómo calcularlo.

¿Qué es el Crédito de contribución al ahorro para la jubilación?

El Crédito de contribución al ahorro para la jubilación a veces se denomina Crédito del ahorrador. Está diseñado para ayudar a las personas de ingresos bajos y medios a ahorrar para la jubilación dándoles un descuento en sus impuestos.

Es importante comprender la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal. Un crédito fiscal es un dólar por dólar de su obligación tributaria bruta, que es la cantidad de impuestos que debe pagar antes de que se tome cualquier crédito.

Para tomar el Crédito de contribución de ahorros para la jubilación, deberá asegurarse de calificar. Si bien puede ser difícil determinar si califica para algunos créditos fiscales, este es sencillo.

¿Quién puede recibir el crédito de contribución al ahorro para la jubilación?

¿Cómo puede saber si es elegible para recibir el Crédito de contribución al ahorro para la jubilación? Hay tres requisitos básicos. Usted debe ser:

  • Al menos 18 años
  • No es un estudiante de tiempo completo
  • No reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona

En otras palabras, no puede calificar para el Crédito de contribución de ahorros para la jubilación si sus padres aún lo reclaman como dependiente, o su cónyuge lo hace.

El Servicio de Impuestos Internos lo considera un estudiante de tiempo completo si durante cualquier parte de los cinco meses calendario del año fiscal usted:

  • Estuvo inscrito como estudiante de tiempo completo en cualquier escuela; o,
  • Tomó un curso de capacitación en la granja de tiempo completo ofrecido por una escuela, estado, condado o agencia del gobierno local.

El IRS incluye escuelas técnicas, comerciales y mecánicas en su definición de escuelas. No incluye cursos de capacitación en el trabajo, escuelas solo en línea o escuelas por correspondencia en su definición.

Puede reclamar el crédito si usted o su cónyuge (si está casado y presenta una declaración conjunta) hizo contribuciones a:

  • Una cuenta IRA tradicional o Roth
  • Un plan 401 (k), 403 (b), 457 (b), SEP o SIMPLE
  • Un plan de jubilación calificado como se define en la sección 4974 (c)
  • Un plan 501 (c) (18) (D)
  • Una cuenta ABLE (si es el beneficiario designado)

Debido a que el Crédito de contribución al ahorro para la jubilación está diseñado para ayudar a las personas de ingresos bajos y medios, también existe un límite de ingresos. Si la cantidad en su Formulario 1040, línea 7, o Formulario 1040NR, línea 36, ​​es mayor que las siguientes cantidades, no podrá reclamar el crédito:

  • $ 31,500 si es soltero
  • $ 47,250 si es un solo cabeza de familia
  • $ 63,000 si es casado que presenta una declaración conjunta

Si no está seguro de si califica en función de los ingresos, la mejor manera de averiguarlo es completar su formulario 1040 hasta las líneas indicadas y comparar sus ingresos con estos límites.

Cómo calcular el crédito de contribución al ahorro para la jubilación

Para calcular la cantidad del Crédito de contribución de ahorros para la jubilación, primero deberá calcular su ingreso bruto ajustado (AGI). Esa es la cantidad en la línea 6 del formulario 1040 y la línea 35 del formulario 1040NR.

Hay tres umbrales de ingresos de los que preocuparse. Comencemos con los umbrales para personas solteras. Son:

  • Si su ingreso bruto ajustado es de $ 19,000 o menos, su crédito es el 50% de sus contribuciones totales.
  • Si su AGI está entre $ 19,001 y $ 20,500, su crédito es el 20% de sus contribuciones totales.
  • Si su AGI está entre $ 20,501 y $ 31,500, su crédito es el 10% de sus contribuciones totales.

Para los jefes de hogar solteros, los umbrales son:

  • Si su ingreso bruto ajustado es $ 28,500 o menos, su crédito es el 50% de sus contribuciones totales.
  • Si su AGI está entre $ 28,501 y $ 30,750, su crédito es el 20% de sus contribuciones totales.
  • Si su ingreso bruto ajustado está entre $ 30,751 y $ 47,250, su crédito es el 10% de sus contribuciones totales.

Para las personas solteras y las personas casadas que presentan una declaración por separado, el crédito máximo es de $ 2,000.

Si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, estos son los límites de AGI:

  • Si su ingreso bruto ajustado es de $ 38,000 o menos, su crédito es el 50% de sus contribuciones totales.
  • Si su AGI está entre $ 38,001 y $ 41,000, su crédito es el 20% de sus contribuciones totales.
  • Si su AGI está entre $ 41,001 y $ 63,000, su crédito es el 10% de sus contribuciones totales.

Para las personas casadas que presentan una declaración conjunta, el crédito máximo es de $ 4,000.

Si sus ingresos están por debajo de los umbrales que hemos enumerado aquí y contribuye a un plan de ahorro para la jubilación, puede ser elegible para el Crédito de contribución de ahorros para la jubilación.

Para obtener más información sobre los planes de ahorro para la jubilación de Addition Financial, haga clic aquí.